目的別保険相談 - 保険相談 見直し.com - 房総エリア(館山市・南房総市・鴨川市・鋸南町)

HOME > 目的別保険相談 > 年金保険の控除について教えて下さい

目的別保険相談

年金保険の控除について教えて下さい

2011年11月18日

【Q.ご相談事例】

年金保険の控除について教えて下さい

【A.ご回答】

個人年金保険料税制適格特約が付加されている個人年金保険契約が、個人年金保険料控除の対象になる個人年金保険契約です。

商品名が個人年金であっても、以下の条件を満たしていなければ個人年金保険料税制適格特約が付加されず、通常の生命保険契約と同様に取り扱われます。

------------------------------------
1. 年金受取人は保険契約者またはその配偶者のいずれかであること
2. 年金受取人は被 保険者と同一人物であること
3. 保険料払込期間は年金支払開始日前10年以上にわたり、
定期に行うものであること
4. 年金受取り開始の年齢が原則として満60歳になってからの
10年以上の確定年金又は終身年金であること
------------------------------------

また、実際の控除額は以下の計算式で算出されます(※国税庁HP参照)

■年間の支払保険料の合計(控除額)
・2万5千円以下 ・・・・・・・・・・・・・・・支払金額
・2万5千円を超え5万円以下・・・・支払金額÷2+1万2,500円
・5万円を超え10万円以下・・・・・・支払金額÷4+2万5,000円
・10万円超・・・・・・・・・・・・・・・・・・5万円

(注) 支払った保険料とは、その年に支払った金額から、その年に受けた剰余金や割戻金を差し引いた残りの金額をいいます。

生命保険料及び個人年金保険料の、控除額はそれぞれ最高5万円ですから、生命保険料控除額は合わせて最高10万円となります。

ご相談ご希望の方はこちら
ご相談ご希望の方はこちら

お問い合わせ

皆様からのご相談を心よりお待ちしております。
保険の見直し・無料相談

ページの先頭へ

事務所移転イベント
りすまね通信

東日本大震災 がんばれ日本 房総を救う
メディエゾン・アメリカトップのがん治療をサポート

サイト運営者

代表取締役 間立 徹

運営会社情報

保険相談・保障見直しなら リスクマネージメント 株式会社

営業時間/
月~金曜 9:00~18:00

〒294-0041
千葉県館山市高井1546

TEL/0470-24-3611
FAX/0470-24-3612

公共交通機関をご利用の場合

JR内房線館山駅から徒歩約30分

お車をご利用の場合

館山自動車道終点富浦出口より国道127号線バイパス直進、車で5分 カインズホーム交差点左折し道なりに約600m右側です。事務所敷地内駐車場完備。

アクセスマップ
東京海上トップクォリティ

専業代理店年間優績
表彰制度入賞代理店

トップクオリティー代理店Ⅱ認定

ロイヤルステイタスクラブ
ビッグ会員


資金計画アドバイザー
住宅ローンアドバイザー

全国保険相談ネットワーク